现金流量表里边的现金包括应收票据吗现金流量表模板

2026-01-20 10:415618 张简寄波

一、现金流量表里边的现金包括应收票据吗这个是不一定的，现金流量表里的现金及现金等价物一般都是三个月之内确定可以变现的。你说的应收票据有可能是银行承兑汇票也可能是商业承兑汇票，我理解的是3个月之内到期的银行承兑汇票是可以计入现金及现金等价物的

一、现金流量表里边的现金包括应收票据吗

这个是不一定的，现金流量表里的现金及现金等价物一般都是三个月之内确定可以变现的。

你说的应收票据有可能是银行承兑汇票也可能是商业承兑汇票，我理解的是3个月之内到期的银行承兑汇票是可以计入现金及现金等价物的。

二、a3现金流量表怎么做

1、首先要设置现金流量科目，基础设置——财务——会计科目——编辑——指定现金流量科目——把1001-1101科目全部指定过右边 2、增加现金流量项目——基础设置——财务——项目——增加——现金流量项目——一般企业2007新准则——确定 3、录入凭证的时候只要涉及现金流量凭证，就会弹出指定流量项目，你就按实际情况选择流量项目。

4、进入UFO报表，文件——新建——选择模版——现金流量表——选择要设置的单元格——点击函数向导——用友账务函数——现金流量函数——选择要设置的项目。确定。公式设置完成。

三、现金流量表本月数怎么填

本月数期初余额填上月末余额，期末数填本月末余额。本年累计数期初填上年12月31日余额，期末数填本月余额。无论一个月或是几个月，都可以看做一个会计期间。现金期初余额+本期现金流量净额=现金期末余额。

四、现金流量表附表中的现金的期初余额怎么填

现金流量表中的本月期初现金余额，填本月初的库存现金和银行存款、其他货币资金的余额合计数。

期初余额，是指期初已存在的账户余额。期初余额以上期期末余额为基础，反映了以前期间的交易和上期采用的会计政策的结果。期初已存在的账户余额是由上期结转至本期的金额，或是上期期末余额调整后的金额。现金流量表的主要作用是决定公司短期生存能力，特别是缴付帐单的能力。它是反映一家公司在一定时期现金流入和现金流出动态状况的报表。其组成内容与资产负债表和损益表相一致。通过现金流量表, 可以概括反映经营活动、投资活动和筹资活动对企业现金流入流出的影响, 对于评价企业的实现利润、财务状况及财务管理, 要比传统的损益表提供更好的基础。现金流量表提供了一家公司经营是否健康的证据。如果一家公司经营活动产生的现金流无法支付股利与保持股本的生产能力，从而它得用借款的方式满足这些需要，那么这就给出了一个警告，这家公司从长期来看无法维持正常情况下的支出。